Что такое лизинг
Лизинг — это долгосрочная аренда оборудования с возможностью его выкупа в дальнейшем.
Если вкратце, именно возможность выкупа отличает его от обычной аренды: например, можно арендовать автомобиль в течение двух лет, а потом выкупить его по остаточной стоимости. Того, кто сдает собственность, называют лизингодателем, а арендатора — лизингополучателем.
Кому подходит
Предпринимателю имущество в лизинге удобно как альтернатива покупке в кредит. Сделку легко расторгнуть: например, если предприятие взяло во временное пользование станки, а потом выяснилось, что такая производственная мощность ему не нужна, то арендованное имущество можно вернуть лизингодателю. Если бы компания купила оборудование в кредит, то понесла бы убытки. Поэтому лизингом выгодно пользоваться предпринимателям, которые выходят на новые для себя рынки.
Что можно взять в лизинг
Предметом договора обязательно должны быть непотребляемые вещи — то есть имущество, которое может изнашиваться, но им все равно можно пользоваться по назначению. Поэтому во временное пользование нельзя взять, например, стройматериалы, продукты питания, сырье. Кроме того, гражданский кодекс запрещает держать в лизинге земельные участки, водоемы, леса и другие природные объекты. Еще в такую долгосрочную аренду нельзя взять военную технику и оборудование без заводских номеров. Вот что берут в лизинг чаще всего:
Лизингом часто пользуются предприниматели, которым необходимо дорогостоящее оборудование, транспорт, спецтехника или производственная недвижимость.
Отличия от кредита
Когда компания берет оборудование в кредит, оно сразу становится ее собственностью. При лизинге же можно не платить налог на имущество или транспортный налог, если речь идет о технике, — владельцем остается лизингодатель. Еще к имуществу в лизинге применяют ускоренный коэффициент амортизации. Поэтому к моменту, когда компания решит выкупить предмет аренды, он может быть полностью амортизирован. То есть налог на имущество можно не платить и после выкупа.
Еще одна особенность лизинга, которая отличает его от кредита, — лизингодатель может прописать в договоре, что обслуживать оборудование или обучать сотрудников, которые работают на арендованной технике, лизингополучатель обязан только у него.
Вместо понятия процентной ставки в лизинге используют термин «ставка удорожания». В нее включены затраты лизингодателя на покупку имущества и его прибыль.
Отличия от аренды
Главное отличие — имущество в лизинге переходит в собственность лизингополучателя спустя некоторое время. Если речь идет о земельных участках, по закону их можно только арендовать.
В случае с лизингом оборудование или технику обычно покупают специально для конкретного лизингополучателя. Имуществом, предлагаемым для аренды, может воспользоваться любой желающий, если оно его устраивает.
Виды лизинга
В зависимости от срока службы арендуемого имущества различают два вида:
Финансовый лизинг — срок договора совпадает со сроком службы оборудования. Когда остаточная стоимость оборудования становится нулевой, его выкупают за небольшие деньги. По сути, предприниматель таким образом получает рассрочку под небольшой процент.
Операционный лизинг — срок договора меньше срока службы оборудования. В таком случае после окончания действия договора лизингополучатель продлевает аренду, либо возвращает имущество, либо выкупает его по остаточной стоимости.
Есть еще один вид — возвратный: когда предприниматель продает свое имущество другой фирме, а потом берет его же в лизинг. Фактически он получает кредит под залог собственного оборудования, экономя при этом на налогах.
Преимущества
Основной плюс в сравнении с кредитом — возможность не платить налог на имущество. Предмет договора фактически принадлежит лизингодателю. А благодаря ускоренной амортизации к окончанию срока аренды имущество может быть полностью изношено. Кроме того, лизинговые платежи относятся к затратам на себестоимость и поэтому снижают налогооблагаемую базу.
Еще одно преимущество перед кредитами: если бизнес имеет сезонный характер, то при лизинге можно распределить платежи так, чтобы они приходились на период максимальной прибыли. А еще благодаря лизингу можно оперативно обновлять оборудование, арендуя каждый раз более современное.
Сублизинг
Имущество, полученное по договору лизинга, можно сдать в сублизинг. Тогда лизингополучатель станет одновременно сублизингодателем, а тот, кто получит такое имущество — сублизингополучателем. Получится цепочка: «Лизингодатель → лизингополучатель (он же сублизингодатель) → сублизингополучатель». Просто так передать третьей компании чужое имущество нельзя — надо, чтобы фактический владелец — лизингодатель — дал разрешение в письменной форме.
Сублизингополучатель, как и лизингополучатель, не платит налог на имущество. Но сам он уже в третий раз сдать кому-то в субсублизинг ничего уже не может. Обычно сублизинг используют компании, которые сдают в аренду технику. Кроме того, по такому договору оформляют пересдачу помещений в аренду, если арендатор получил недвижимость в лизинг.
Как оформить договор
Договор лизинга заключают только в письменной форме. В законе о финансовой аренде, который регулирует такие сделки, указаны обязательные требования. Вот что там должно быть:
Еще в договоре можно указать, продлевается ли сделка с лизингом после окончания срока действия договора. При этом условия аренды могут измениться.
Лизингодатель должен обязательно заключить с поставщиком договор купли-продажи. Обычно его оформляют одновременно с договором лизинга.
На что обратить внимание, подписывая договор
Прежде всего надо обратить внимание на график платежей. Наиболее популярны три вида:
Есть и другие тонкости, которые могут усложнить или облегчить жизнь лизингополучателя. Вот что важно учесть, заключая договор:
Что будет, если нарушить условия договора
Обычно в договоре прописываются пени и штрафы за нарушения, но лизингодатель может и расторгнуть договор. Самые частые причины расторжения лизингового договора — нарушение графика платежей, несоблюдение условий эксплуатации и нарушение правил страхования, предусмотренных договором. В предыдущей редакции закона о лизинге лизингодатель имел право автоматически забрать арендуемое имущество в случае проблем. Сейчас действует более мягкая норма: собственник должен сначала расторгнуть договор. Если лизингополучатель откажется это сделать, то придется идти в суд.
Бывают ли льготы для малого бизнеса
В России работает льготная лизинговая программа для малых и средних предприятий. Такие компании могут получить во временное пользование оборудование: отечественное — по ставке 6%, импортное — 8%. Рассчитывать на льготы могут не все — сниженная ставка положена высокотехнологичным компаниям, сельхозкооперативам, предприятиям, расположенным в моногородах или индустриальных парках, и так называемым приоритетным производствам. Чтобы стать участником программы, надо заполнить анкету на сайте «Корпорации малого и среднего бизнеса».
Лизинг
Лизинг (to lease — сдать в аренду, англ.) — это вид финансовых услуг, суть которого заключается в финансировании приобретения основных фондов посредством приобретения компанией-лизингодателем имущества у поставщика и передачи его в долгосрочную аренду клиенту-лизингополучателю (юридическому лицу) с последующим выкупом.
Лизинг подходит для приобретения легкового и коммерческого автотранспорта, грузовых автомобилей, дорожной (строительной и специальной) техники. Наши специалисты всегда предложат предпринимателям и владельцам малого бизнеса выгодные условия для покупки транспорта и техники в лизинг.
Да, это будет оптимальный способ. Так вы сможете не только приобрести нужное транспортное средство, но и сэкономить средства благодаря возврату НДС, снижению налога на прибыль, субсидированию лизинга государством, скидкам от автопроизводителей.
Лизинговая компания приобретает в собственность конкретное имущество и передаёт его в пользование третьему лицу (клиенту-лизингополучателю) на определённый срок. При этом продавца выбирает именно третье лицо — лизингополучатель, потребитель данной финансовой услуги. В течение срока действия лизингового договора клиент выплачивает стоимость приобретённого имущества плюс вознаграждение за лизинг. По истечении обозначенного сделкой времени и выплаты оговоренной суммы имущество переходит в собственность лизингополучателя. При этом оптимальный срок лизинга ощутимо снижает размеры ежемесячных выплат и позволяет оптимально распоряжаться активами, получая прибыль при комфортной долговой нагрузке на бизнес.
Уникальность данного финансового инструмента состоит в том, что лизинг органично сочетает в себе характеристики долгосрочной аренды и финансового кредита.
1. Лизинг позволяет снизить налогооблагаемую базу предприятия, поскольку все выплаты по лизинговому договору включаются в себестоимость, в результате чего снижается налог на прибыль.
2. Вся сумма НДС по договору ставится к зачёту.
3. В результате ускоренной амортизации предмета лизинга объём налога на имущество уменьшается в три раза.
4. Не нужно извлекать оборотные капиталы из производственного процесса организации.
5. Лизинг помогает минимизировать уровень закредитованности предприятия и улучшает структуру отчётности.
Для оформления лизинга важна благоприятная кредитная история, рентабельность бизнеса, а также срок ведения бизнеса — он должен быть более 1 года с даты регистрации.
Юридическим лицам для заключения договора финансовой аренды требуется предоставить пакет документов, который проходит экспертизу.
Документы включают две категории: юридические (учредительный договор, устав организации, документы о назначении директора и т.д.), а также финансовые, необходимые только в некоторых случаях (бухгалтерский отчёт о прибылях и убытке, расчётные счета, долговые обязательства и т.д.). Лизинг по продуктам линейки Экстра не требует финансовой отчетности.
Вы можете направить запрос на лизинг в СББОЛ.
После отправки запроса вам будет открыт Личный кабинет E-leasing. Удаленно пройдёт весь процесс сделки: от сбора пакета документов до подписания договора лизинга и договора купли-продажи.
Условия программ и процедура получения лизинга могут варьироваться в зависимости от продукта. Стандартная схема оформления предполагает чёткий алгоритм последовательных действий, который включает:
1. Выбор конкретного предмета лизинга, поставщика и лизингодателя.
2. Подачу заявки и необходимых документов в лизинговую компанию.
3. Оценку лизингодателем возможности оформления сделки. В этом случае лизинговая компания анализирует финансовую отчётность предприятия (если это юридическое лицо) и общую платёжеспособность, учитывая основные характеристики предмета лизинга.
4. При положительном решении по заявке лизингодатель заключает договор с клиентом о финансовой аренде. Одновременно с этим лизингодатель оформляет договор с официальным поставщиком предмета лизинга (автомобилей, спецтехники и т.д.).
5. Внесение авансового платежа от лизингополучателя. Лизингодатель при этом выплачивает полную стоимость предмета лизинга поставщику по сделке.
6. Поставщик передаёт предмет лизинга лизингодателю вместе со всеми техническими и правоустанавливающими документами.
7. Затем объект передается во владение непосредственно лизингополучателю.
8. Далее происходит регистрация объекта. Если объектом лизинга являются транспортные средства, то регистрация также осуществляется в ГИБДД.
9. При регистрации лизингодатель указывается как собственник, а лизингополучатель — как фактический владелец.
10. По истечении срока договора лизинга лизингодатель передаёт все права на объект лизингополучателю.
Лизинг станков: как купить станки для малого предприятия + условия для физических лиц
Условия покупки станков в лизинг
Лизинг станков — это популярный финансовый инструмент, который дает возможность производственным предприятиям, не вкладывая больших средств, получить необходимое оборудование за короткий промежуток. Использование такого варианта займа дает ряд преимуществ, включая возможность быстро провести модернизацию производства, снизить налоговые выплаты и т. д.
Покупка в лизинг новых станков, в том числе лазерного оборудования или моделей с ЧПУ — более выгодный вариант по сравнению с приобретением уже бывшей в употреблении техники. Новое оборудование прослужит на порядок дольше, чем приобретенные в лизинг б/у станки. Но и второй вариант пользуется популярностью у многих организаций.
Сумма лизинговых сделок колеблется от 100 тыс. до 15 миллионов рублей, а средняя величина процентных ставок — от 15 до 20%. Размер авансового платежа составляет 5 — 50% от стоимости оборудования. В некоторых случаях юр. лица могут получить станки без внесения первоначального взноса. Средняя сумма удорожания оборудования равна 5 — 7% в год.
Дополнительное обеспечение по такому займу не требуется. В роли залогового имущества здесь выступает сам предмет лизинга, тем более что в большинстве случаев станки остаются на балансе лизингодателя в течение всего срока действия соглашения.
Сделки заключаются на срок от года до 5 — 7 лет. Страхование оборудования — обязательное условие для заключения лизингового договора.
Также прочитайте: Лизинг компьютерного оборудования и офисной техники: условия и пункты договора
Как купить станки в лизинг
Для оформления станков в лизинг вам необходимо совершить следующие действия:
При выполнении указанных действий лизинговая компания выплатит полную стоимость оборудования. Забрать станки и использовать их по назначению вы сможете сразу после оформления необходимых документов.
Калькулятор лизинга
На сайте практически каждой лизинговой компании предусмотрен онлайн-калькулятор, с помощью которого можно рассчитать основные условия договора в цифрах.
Например, вы можете воспользоваться программой на сайте Европлана. При сумме лизинговой сделки в 5 млн р., аванса в 30% и сроке действия соглашения в 60 месяцев размер ежемесячного платежа составит 76 494 р.
Требования к лизингополучателям
Требования к юридическим лицам:
Документы для подачи заявки
Для оформления сделки юр. лицам необходимо предоставить:
Станки в лизинг для физических лиц
Физические лица тоже могут приобрести в лизинг станки, но далеко не в каждой компании. Особенности предоставления займа для них существенно разнятся по сравнению с обслуживанием юридических лиц, что выражается в порядке заключения соглашения, пакете необходимых документов, суммах сделок и процентных ставках.
В каждой компании условия для физических лиц разрабатываются в индивидуальном порядке.
Плюсы оформления станков в лизинг
Оформление станков в лизинг обеспечивает промышленным предприятиям следующие преимущества:
По окончании срока действия сделки вы имеете право выкупить имущество по минимальной остаточной стоимости.
Отзывы о покупке станков в лизинг
Денис Ряженков:
«Наше предприятие в текущем году намерено полностью переоборудовать производство за счет новых станков. С этой целью уже заключены лизинговые соглашения с компанией Европлан. Здесь нам предложили самые выгодные условия сделки. Договор был оформлен в течение трех дней. Через неделю мы начнем полномасштабную замену оборудования. Рекомендуем сотрудничать с компанией Европлан».
Владимир Миронов:
«У нас небольшое предприятие по производству деталей. С целью расширения производства в прошлом году мы оформили лизинг в ВТБ. С их помощью мы смогли приобрести несколько новых станков на хороших условиях. Платежи по лизингу вполне приемлемые. График выплаты задолженности мы можем корректировать самостоятельно исходя из сезонности работы».
Дмитрий Бирюков:
«В настоящее время наша организация занимается обновлением станков на производстве. Оборудование приобретается в лизинг через РЕСО. В компании предусмотрена специальная программа как раз на покупку необходимых нам станков. Условия выгодные, нас полностью устраивают».
Что такое лизинг
Лизинг простыми словами – это аренда имущества. Но с одним существенным отличием: имущество можно в конце срока договора выкупить за небольшую стоимость. Но покупка – это не обязательное условие. У клиента есть право выбора, как поступить. Почему появилась такая услуга, ведь есть кредиты, займы, аренда, рассрочка – множество способов пользоваться нужной вещью? Потому что у лизинга есть ряд экономических преимуществ. Давайте разберемся, в чем особенности лизинга и его отличия от других финансово-кредитных услуг?
Какое имущество можно взять в лизинг?
По законодательству РФ, можно взять любые непотребляемые вещи. Что значит этот термин? То, что можно оформить в лизинг вещи, которые длительный период сохраняют основные потребительские свойства. Сюда относится техника, транспорт, бытовая и компьютерная техника и т.д. То есть имущество, которое можно использовать долго. Потребляемые вещи подходят для однократного использования: продукты питания, строительные материалы.
Самые популярные товары, которые берут в лизинг:
Что не может быть предметом лизинга?
Кроме того, что нельзя оформить в лизинг непотребляемые предметы, перечисленные выше (продукты питания, сырье и т.д.), есть еще ограничения.
Нельзя взять в длительную лизинговую аренду:
Виды лизингов
Классификация строится на сроке действия договора и на том, собирается ли клиент выкупать имущество. Есть три вида:
Лизинг по сравнению с кредитом: чем отличается и что выгодней
Главное отличие двух услуг состоит в том, что кредит может выдаваться в денежной форме, а лизинг – нет. Во втором случае компания может передавать клиенту только имущество.
Еще одно отличие: банки оценивают клиентов жестче, чем лизинговые компании. Дело в том, что банковские организации находятся под контролем ЦБ РФ, а значит, должны строго соблюдать критерии отбора кредитополучателя. Для банков нужно подготовить больше документов, а также соответствовать всем требованиям. Иметь хорошую кредитную историю, быть официально трудоустроенным, иметь регистрацию в регионе, где присутствует банк.
Процесс отбора клиентов у лизинговых компаний проще. Организации действуют исходя из внутренних методик оценки платежеспособности и ответственности клиента.
У лизинга есть несколько преимуществ:
Лизинг по сравнению с арендой: чем отличается и что выгодней
Основное отличие: машину в лизинге можно выкупить в конце действия аренды. При стандартных арендных отношениях сделать это нельзя.
Еще одно отличие состоит в том, что лизинг не может предложить физическое лицо, только юридическое. А точнее – лизинговая компания, у которой есть право на соответствующую деятельность. Имущество в аренду может предложить как физическое, так и юридическое лицо.
Важное преимущество лизинга – налоговые льготы. Есть и еще одно. Компании, предоставляющие оборудование, могут предложить товары только из наличия. Если нужно какое-то специфическое, то компания не сможет удовлетворить запрос. Абсолютно другая ситуация с лизингом. Компания может купить именно то, что нужно клиенту.
Но есть плюс и у аренды – процесс оформления проходит гораздо быстрее. Не нужно подтверждать платежеспособность, предоставлять поручительство или залог.
В чем преимущества лизинга?
Основной плюс услуги – возможность выкупить товар по остаточной стоимости. Остальные преимущества зависят от того, кто является лизингополучателем.
Лизинг станков: как купить станки для малого предприятия + условия для физических лиц
В статье мы рассмотрим, как купить станки в лизинг. Узнаем, на каких условиях можно приобрести б/у станок для малых предприятий и заключаются ли договора с физическими лицами. Мы подготовили для вас пример расчета лизинговых платежей на калькуляторе и собрали требования лизинговых компаний к юр. лицам.
ТОП-11 компаний, в которых можно купить станки в лизинг
Условия покупки станков в лизинг
Лизинг станков – это популярный финансовый инструмент, который дает возможность производственным предприятиям, не вкладывая больших средств, получить необходимое оборудование за короткий промежуток. Использование такого варианта займа дает ряд преимуществ, включая возможность быстро провести модернизацию производства, снизить налоговые выплаты и т. д.
Покупка в лизинг новых станков, в том числе лазерного оборудования или моделей с ЧПУ – более выгодный вариант по сравнению с приобретением уже бывшей в употреблении техники. Новое оборудование прослужит на порядок дольше, чем приобретенные в лизинг б/у станки. Но и второй вариант пользуется популярностью у многих организаций.
Сумма лизинговых сделок колеблется от 100 тыс. до 15 миллионов рублей, а средняя величина процентных ставок – от 15 до 20%. Размер авансового платежа составляет 5 – 50% от стоимости оборудования. В некоторых случаях юр. лица могут получить станки без внесения первоначального взноса. Средняя сумма удорожания оборудования равна 5 – 7% в год.
Дополнительное обеспечение по такому займу не требуется. В роли залогового имущества здесь выступает сам предмет лизинга, тем более что в большинстве случаев станки остаются на балансе лизингодателя в течение всего срока действия соглашения.
Сделки заключаются на срок от года до 5 – 7 лет. Страхование оборудования – обязательное условие для заключения лизингового договора.
Как купить станки в лизинг
Для оформления станков в лизинг вам необходимо совершить следующие действия:
При выполнении указанных действий лизинговая компания выплатит полную стоимость оборудования. Забрать станки и использовать их по назначению вы сможете сразу после оформления необходимых документов.
Калькулятор лизинга
На сайте практически каждой лизинговой компании предусмотрен онлайн-калькулятор, с помощью которого можно рассчитать основные условия договора в цифрах.
Например, вы можете воспользоваться программой на сайте Европлана. При сумме лизинговой сделки в 5 млн р., аванса в 30% и сроке действия соглашения в 60 месяцев размер ежемесячного платежа составит 76 494 р.
Требования к лизингополучателям
Требования к юридическим лицам:
Документы для подачи заявки
Для оформления сделки юр. лицам необходимо предоставить:
Станки в лизинг для физических лиц
Физические лица тоже могут приобрести в лизинг станки, но далеко не в каждой компании. Особенности предоставления займа для них существенно разнятся по сравнению с обслуживанием юридических лиц, что выражается в порядке заключения соглашения, пакете необходимых документов, суммах сделок и процентных ставках.
В каждой компании условия для физических лиц разрабатываются в индивидуальном порядке.
Плюсы оформления станков в лизинг
Оформление станков в лизинг обеспечивает промышленным предприятиям следующие преимущества:
По окончании срока действия сделки вы имеете право выкупить имущество по минимальной остаточной стоимости.
Отзывы о покупке станков в лизинг
Денис Ряженков:
“Наше предприятие в текущем году намерено полностью переоборудовать производство за счет новых станков. С этой целью уже заключены лизинговые соглашения с компанией Европлан. Здесь нам предложили самые выгодные условия сделки. Договор был оформлен в течение трех дней. Через неделю мы начнем полномасштабную замену оборудования. Рекомендуем сотрудничать с компанией Европлан”.
Владимир Миронов:
“У нас небольшое предприятие по производству деталей. С целью расширения производства в прошлом году мы оформили лизинг в ВТБ. С их помощью мы смогли приобрести несколько новых станков на хороших условиях. Платежи по лизингу вполне приемлемые. График выплаты задолженности мы можем корректировать самостоятельно исходя из сезонности работы”.
Дмитрий Бирюков:
“В настоящее время наша организация занимается обновлением станков на производстве. Оборудование приобретается в лизинг через РЕСО. В компании предусмотрена специальная программа как раз на покупку необходимых нам станков. Условия выгодные, нас полностью устраивают”.